UN PRI发布《负责任投资者数据需求框架》确保负责任的投资者的决策

2023-09-01 01:28:38 来源：leverage供应链管小 中

2023年6月，联合国负责任投资原则组织（简称UN PRI）发布了《负责任投资者数据需求框架》（Understanding the Data Needs of Responsible Investors: The PRI’s Investor Data Needs Frame-work）。该框架提供了一套数据结构，用以确定对负责任投资者具有决策价值的企业可持续性数据。

(资料图片)

标准制定者和监管机构通常将负责任的投资者视为具有共同数据需求的单一、同质的金融市场参与者群体。在实践中，由于目标、策略、司法管辖区等不同，负责任的投资者对数据的需求存在显着差异。

为了确保这些披露标准、规则和法律向所有负责任的投资者提供决策有用的信息，需要对负责任的投资者的数据需求有更循证的了解。这在标准制定者制定更复杂的特定问题标准时尤为迫切。

本次所发布的报告述了PRI的投资者数据需求框架，该框架提供了一个为负责任的投资者识别对决策有用的企业可持续发展数据的结构。该框架的目的是确保披露标准、规则和法律产生对决策有用的数据，反映负责任投资者数据需求的多样性。

该框架包含以下三大要求，以确保数据对负责任的投资者的决策有用：

一、数据必须可用

它必须满足以下条件：(1)有效性（produced)，无论是作为来自公司的原始数据还是由数据服务提供商处理；(2)投资者可在其负责任的投资过程中使用。

二、数据必须具有足够的质量

它必须满足以下条件：(1)忠实地反映公司拟报告的内容；(2)跨多个维度的可比性，例如地域和时间框架；(3)可由投资者通过透明披露和第三方对报告、数据集或某些情况下的特定数据点进行验证。

三、数据必须是相关的

这里的相关性，是通过一个由投资策略（基本面策略、量化策略和被动策略）、负责任投资活动（研究、估值、构建投资组合、管理、报告）和数据特征（数据类型、数据性质、数据时间范围等）组成的相关性矩阵来定义。

什么是相关性矩阵？

相关性矩阵总结了对负责任投资者的投资流程或报告具有决策作用的数据的一系列要求。它包含三个要素：

投资策略：最常用的三种投资策略——基本面策略、量化策略和被动策略。

负责任的投资活动：这19项投资活动反映了负责任的投资者在其投资过程和报告中会考虑的大多数流程。

数据特征：这些定义了每个投资策略下实施的投资活动的要求，包括数据类型、数据性质、数据的时间范围、数据是否包含价值链上的信息以及底层数据点是否经过验证等。

由于该框架涵盖了负责任投资者使用的大多数投资策略和投资活动，因此投资者可以确定其个人数据需求。同样，该框架可用于确定应用框架中任何或所有投资策略和负责任投资活动的所有签署方的数据需求。

该框架的下一步是什么？

对于PRI，投资者数据需求框架的后续步骤分为三部分：

收集有关框架的反馈——PRI将寻求签署者、政策制定者、标准制定者和其他利益相关者对框架及其应用的反馈。

将该框架应用于PRI与标准制定者和监管机构的合作中——该框架将帮助PRI了解签署方对企业可持续发展数据需求的广度，进一步证明PRI与标准制定者和监管机构的合作。特别是希望利用该框架来表明对即将出台的特定问题披露标准、规则和法律的立场。

更新框架——PRI将根据反馈、经验教训和框架扩展发布关于投资者数据需求框架的更新报告。特别是，更新将通过确定投资者在不同问题上最常实施的负责任投资活动来解决当前框架中的差距。这将有助于标准制定者和监管者了解哪些数据对于当今和未来的负责任投资者来说最重要。

这一更新的框架将帮助PRI明确负责任投资者数据需求的多样性。特别是，当前的框架迭代对于框架要素对负责任投资者的重要性（包括哪些策略和活动最为普遍）而言是不可知的。

该框架表明，当前的见解只能提供负责任投资界当前和普遍做法的表现。这一差距将在更新的框架中得到解决，方法是将PRI签署方的反馈与将该框架应用于不同可持续发展问题中吸取的经验教训相结合。

这将有助于标准制定者和监管者了解哪些数据对于当今和未来的负责任投资者最重要。同样，对于PRI，它将帮助了解投资者数据需求，反映负责任投资实践的现状，包括投资者监管要求的作用，以及PRI及其签署方负责任投资实践的发展方向。

Leverage 与 PRI

早在2023年2月10日，Leverage已正式加入PRI，成为签署方。

作为一家负责任的第三方供应链管理服务公司，Leverage一直致力于为客户提供高质量的ESG战略咨询及报告编制服务。未来，Leverage将继续遵从UNPRI的责任投资原则，支持低碳绿色发展，践行社会责任投资理念，积极推动ESG在国内的理念普及与推广，助力我国提出的“双碳”目标早日实现。Leverage也将与其他UNPRI签署方共同合作，为中国的长期可持续发展贡献力量。

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